Рахунки для фрілансерів та одноосібних підприємців

Фрілансери повинні мати фінансову подушку на 3-6 місяців витрат. Відкрийте окремий ощадний рахунок і в кожному вдалому місяці переказуйте на нього фіксований відсоток доходу (наприклад, 20-30%). Коли замовлення повертаються, не витрачайте цю подушку на задоволення - це ваш буфер на складні періоди.

Банк сам не стягне борг за вас, але ви можете скористатися факторингом - послугою, при якій банк або факторингова компанія виплачує вам суму рахунку заздалегідь (мінус комісія), а сама займається стягненням платежу з клієнта. Це окремий фінансовий продукт, а не безкоштовна функція, вбудована в рахунок - він вимагає окремої заявки, оцінки кредитоспроможності та підписання факторингової угоди з власною тарифною сіткою; деякі банки (наприклад, mBank) пропонують факторинг для ФОП, які мають у них рахунок у злотих. Альтернатива - формальна письмова вимога оплати.

Це може бути вигідно - рахунок у EUR або USD дозволяє отримувати платежі без негайної конвертації у злоті, тож можна почекати вигіднішого курсу і зменшити витрати на обмін. Деякі польські бізнес-банки, наприклад mBank, пропонують для фірм допоміжні рахунки в кількох валютах (зокрема EUR, USD, GBP, CHF) поряд із рахунком у злотих. Умови (плата за ведення, кількість безкоштовних місяців, доступні валюти) відрізняються між банками, тому їх варто перевірити в пропозиції конкретного банку перед відкриттям рахунку.

Відкрийте окремий бізнес-рахунок і одразу налаштуйте постійне доручення - щомісяця переказуйте "зарплату" з бізнес-рахунку на особистий. Ділові покупки оплачуєте лише бізнес-карткою, особисті - особистою. Місяць такої дисципліни, і ви більше ніколи не будете думати, що списати з податку.

Немає загального правила, яке б зобов'язувало кожного підприємця мати окремий бізнес-рахунок - особа, яка веде одноосібну діяльність (JDG), може використовувати для бізнесу свій приватний рахунок, вказавши його номер у заяві CEIDG-1. Платіжний рахунок, однак, потрібен для операцій з іншим підприємцем, якщо сума однієї транзакції перевищує 15 000 злотих (ст. 19 Закону про підприємців); на практиці бізнес-рахунок також часто потрібен для розрахунків з ПДВ (наприклад, механізм поділеного платежу), а податкова може запросити номер бізнес-рахунку при наданні NIP.

Так - громадяни України зі статусом тимчасового захисту (PESEL зі статусом UKR), чиє перебування в Польщі є легальним, наразі можуть реєструвати та вести одноосібну підприємницьку діяльність у CEIDG на тих самих умовах, що й громадяни Польщі. Від 5 березня 2026 р. це право випливає вже не з первинного спецзакону від 12 березня 2022 р. (його положення про підприємницьку діяльність скасовано), а з нового закону про згортання цих рішень, підписаного 19 лютого 2026 р.; відповідно до нього статус тимчасового захисту, а разом з ним і це право, мають діяти до 4 березня 2027 р. Для відкриття бізнес-рахунку потрібен номер PESEL, документ особи та запис у CEIDG; реєстрацію можна пройти онлайн через biznes.gov.pl, використовуючи довірений профіль або кваліфікований підпис.